Получение накоплений — один из ключевых вопросов при участии в Программе долгосрочных сбережений (ПДС). Участнику важно понимать, когда он сможет воспользоваться деньгами.
Разбираемся, при каких условиях НПФ выплачивает средства по ПДС, в каких случаях доступ к ним открывается досрочно и что нужно учитывать, если деньги понадобились раньше времени.
Право, когда можно получить выплату по договору ПДС, во многом зависит от того, в каком возрасте человек присоединился к Программе.
При этом возраст, дающий право на выплаты по ПДС, определяется независимо от условий назначения страховой пенсии. Например, многодетная мать, родившая и воспитавшая пятерых детей до восьмилетнего возраста, при наличии 15 лет страхового стажа и 30 пенсионных коэффициентов может выйти на страховую пенсию в 50 лет (согласно п. 1 ч. 1 ст. 32 закона «О страховых пенсиях»). Однако воспользоваться периодическими выплатами по ПДС на этом основании она не сможет.
Но сама дата заключения в зависимости от порядка оформления может определяться по-разному. В некоторых НПФ договор считается заключённым после поступления первого взноса. В других случаях — при подписании документа или акцепте оферты. Поэтому, если вы не помните точную дату, посмотрите договор и правила фонда: в них должно быть указано, с какого момента договор считается заключённым.
В таком случае 15-летний срок не начинается заново. Он исчисляется с даты заключения первого договора. При этом учитывается период действия договоров, по которым уплачивались сберегательные взносы, в том числе за счёт перевода выкупной суммы из предыдущего фонда.
Важно: речь идёт именно о последовательно заключённых договорах. Если у вас несколько счетов или договоров, лучше уточнить в НПФ — вашем операторе ПДС, когда можно забрать деньги: какой период учтёт фонд.
По закону периодические выплаты назначаются со дня обращения, но не ранее даты возникновения права на них. То есть, при наступлении периода, когда можно получить деньги из ПДС, участнику необходимо подать в фонд заявление. Обратиться можно и позднее — закон не устанавливает предельного срока.
Возраст 55/60 лет — самостоятельное условие именно для ПДС. Оно не зависит от того, назначена ли человеку страховая пенсия по старости. Не требуется подтверждать необходимый для неё страховой стаж, набирать определённое количество пенсионных коэффициентов или прекращать работу.
После достижения возрастного порога участник должен подать заявление в фонд. Сделать это можно в любое время после возникновения права, без ограничения срока. Выплаты назначаются со дня обращения, но не ранее даты, когда право возникло.
По общему правилу участник выбирает один из двух вариантов:
Отдельные НПФ также могут предусматривать в договоре дополнительную возможность забрать все накопления одним платежом независимо от их размера. Однако воспользоваться ею разрешается только после того, как с даты заключения самого раннего договора пройдёт 15 лет. Достижение 55 лет для женщин или 60 лет для мужчин само по себе такого права не даёт.
Выкупная сумма — это деньги, которые фонд выплачивает в подобных случаях. Как правило, в неё входят личные взносы участника и инвестиционный доход от их размещения, но фонд может применять понижающие коэффициенты.
В выкупную сумму не входят:
Есть и другие последствия. Если участник уже получал налоговые вычеты с личных взносов, при выплате выкупной суммы НПФ может удержать НДФЛ с тех взносов, по которым вычет был предоставлен. Кроме того, досрочное получение выкупной суммы прекращает право получать государственное софинансирование по другим договорам ПДС — в том числе, заключённым в будущем.
Разбираемся, при каких условиях НПФ выплачивает средства по ПДС, в каких случаях доступ к ним открывается досрочно и что нужно учитывать, если деньги понадобились раньше времени.
Два стандартных условия: 15 лет или 55/60 лет — что наступит раньше
Воспользоваться накоплениями можно уже через 15 лет после заключения договора. Но ждать так долго необязательно: право на выплаты по ПДС может возникнуть и раньше — при достижении 55 лет женщинами или 60 лет мужчинами. Достаточно любого из этих оснований, которое наступит первым. Это правило закреплено в п. 2 ст. 36.40 Федерального закона № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».Право, когда можно получить выплату по договору ПДС, во многом зависит от того, в каком возрасте человек присоединился к Программе.
Примеры
Если женщина открыла счёт ПДС в 35 лет, пятнадцатилетний период завершится, когда ей исполнится 50. В случае более позднего вступления в Программу возрастной критерий может сработать раньше. Так, женщина, заключившая договор в 52 года, получит право обратиться за периодическими выплатами уже в 55 лет. Мужчине, который стал участником ПДС в 58 лет, для этого достаточно дождаться шестидесятилетия.При этом возраст, дающий право на выплаты по ПДС, определяется независимо от условий назначения страховой пенсии. Например, многодетная мать, родившая и воспитавшая пятерых детей до восьмилетнего возраста, при наличии 15 лет страхового стажа и 30 пенсионных коэффициентов может выйти на страховую пенсию в 50 лет (согласно п. 1 ч. 1 ст. 32 закона «О страховых пенсиях»). Однако воспользоваться периодическими выплатами по ПДС на этом основании она не сможет.
Важно: когда говорят, что можно снять деньги со счёта ПДС по достижении 55 или 60 лет, имеют в виду только периодические выплаты. По общему правилу Программы возраст не даёт права забрать весь остаток со счёта одним платежом. Для этого должно пройти 15 лет с даты заключения самого раннего договора.
Как считается 15-летний срок
Для определения даты возникновения права, когда можно получить выплаты по ПДС, нужно найти дату заключения самого раннего договора долгосрочных сбережений в пользу участника. Например, если договор заключён 20 июня 2024 года, соответствующее право возникнет 20 июня 2039 года. Согласно п. 1 ст. 192 ГК РФ, срок не округляют до конца календарного года: ждать 31 декабря не нужно.Но сама дата заключения в зависимости от порядка оформления может определяться по-разному. В некоторых НПФ договор считается заключённым после поступления первого взноса. В других случаях — при подписании документа или акцепте оферты. Поэтому, если вы не помните точную дату, посмотрите договор и правила фонда: в них должно быть указано, с какого момента договор считается заключённым.
Если договоров ПДС было несколько
Закон позволяет учитывать срок действия нескольких последовательно заключённых договоров в пользу одного участника. Это важно, например, если человек переводил накопления из одного НПФ в другой и при переходе заключал новый договор ПДС.В таком случае 15-летний срок не начинается заново. Он исчисляется с даты заключения первого договора. При этом учитывается период действия договоров, по которым уплачивались сберегательные взносы, в том числе за счёт перевода выкупной суммы из предыдущего фонда.
Пример
Человек заключил договор ПДС 20 июня 2024 года, а в 2028 году перешёл в другой НПФ и оформил новый договор, переведя туда накопления. Если условия последовательности договоров и уплаты взносов соблюдены, срок продолжит отсчитываться с 20 июня 2024 года. Ждать ещё 15 лет с момента перехода не потребуется.Важно: речь идёт именно о последовательно заключённых договорах. Если у вас несколько счетов или договоров, лучше уточнить в НПФ — вашем операторе ПДС, когда можно забрать деньги: какой период учтёт фонд.
По закону периодические выплаты назначаются со дня обращения, но не ранее даты возникновения права на них. То есть, при наступлении периода, когда можно получить деньги из ПДС, участнику необходимо подать в фонд заявление. Обратиться можно и позднее — закон не устанавливает предельного срока.
При этом истечение 15 лет не обязывает участника выходить из Программы. Если деньги пока не нужны, можно оставить их на счёте и продолжить формировать накопления. В таком случае в ПДС сроки выплаты участник определяет самостоятельно.
Возрастной порог 55/60 лет: кому и когда он даёт право на выплату
Второе основание, когда можно начать выведение денег с ПДС — достижение 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. В отличие от 15-летнего срока, здесь неважно, сколько времени человек участвует в Программе. Если возрастной порог уже достигнут, обратиться за выплатами можно, даже если договор заключён несколько лет назад.Возраст 55/60 лет — самостоятельное условие именно для ПДС. Оно не зависит от того, назначена ли человеку страховая пенсия по старости. Не требуется подтверждать необходимый для неё страховой стаж, набирать определённое количество пенсионных коэффициентов или прекращать работу.
Пример
Человек приобрёл право на досрочную страховую пенсию из-за работы во вредных или тяжёлых условиях, длительного стажа или работы на Крайнем Севере. Страховую пенсию назначили раньше, но возрастное условие для выплат по ПДС от этого не меняется. Банк России отдельно разъясняет, что наличие оснований для досрочного назначения страховой пенсии не отменяет требований ПДС.После достижения возрастного порога участник должен подать заявление в фонд. Сделать это можно в любое время после возникновения права, без ограничения срока. Выплаты назначаются со дня обращения, но не ранее даты, когда право возникло.
По общему правилу участник выбирает один из двух вариантов:
- Пожизненные периодические выплаты — НПФ перечисляет деньги ежемесячно до конца жизни участника.
- Срочные периодические выплаты — деньги выплачиваются ежемесячно в течение выбранного срока, но не менее 10 лет.
Отдельные НПФ также могут предусматривать в договоре дополнительную возможность забрать все накопления одним платежом независимо от их размера. Однако воспользоваться ею разрешается только после того, как с даты заключения самого раннего договора пройдёт 15 лет. Достижение 55 лет для женщин или 60 лет для мужчин само по себе такого права не даёт.
Особые жизненные ситуации: когда деньги можно получить раньше срока
Закон «О негосударственных пенсионных фондах» в п. 6 ст. 36.41 предусматривает два исключительных основания, которые позволяют обратиться за выплатой по ПДС, не дожидаясь наступления обычных условий для получения накоплений.- Оплатить дорогостоящее лечение. Речь только о видах лечения, включённых в специальный перечень: Распоряжение Правительства РФ от 29.11.2023 № 3392-р. Поэтому даже дорогостоящая операция или терапия не обязательно дают право на досрочное получение средств по этому основанию.
- Потерять кормильца. Это основание распространяется не на всех родственников умершего. Участник должен находиться на его иждивении и относиться к одной из предусмотренных п. 7 ст. 36.41 закона № 75-ФЗ категорий: быть несовершеннолетним ребёнком, братом, сестрой или внуком умершего; супругом/супругой независимо от трудоспособности; в определённых случаях — очно обучаться до 23 лет или иметь инвалидность с детства. Право также предусмотрено для нетрудоспособных членов семьи, которые ухаживают за детьми умершего кормильца младше 14 лет и не работают.
Досрочный выход до наступления оснований: получение денег с потерями
Если ни один из законных поводов — 15 лет участия, возраст 55/60 лет или особая жизненная ситуация — ещё не наступил, а деньги нужны срочно, участник всё равно может забрать накопления. Однако такой шаг означает досрочный выход из Программы и сопровождается потерями: участник получит не всё накопленное, а лишь выкупную сумму.Выкупная сумма — это деньги, которые фонд выплачивает в подобных случаях. Как правило, в неё входят личные взносы участника и инвестиционный доход от их размещения, но фонд может применять понижающие коэффициенты.
В выкупную сумму не входят:
- государственное софинансирование и доход от его инвестирования;
- пенсионные накопления, переведённые из системы ОПС, и доход от их размещения.
Есть и другие последствия. Если участник уже получал налоговые вычеты с личных взносов, при выплате выкупной суммы НПФ может удержать НДФЛ с тех взносов, по которым вычет был предоставлен. Кроме того, досрочное получение выкупной суммы прекращает право получать государственное софинансирование по другим договорам ПДС — в том числе, заключённым в будущем.
Важно: размер выкупной суммы и понижающие коэффициенты зависят от условий конкретного договора и правил НПФ.
Как не пропустить свой срок: практический чек-лист
Чтобы вовремя воспользоваться накоплениями по Программе, важно заранее разобраться, какие условия выплаты по ПДС предусмотрены вашим договором. Проверьте несколько пунктов.- Зафиксируйте дату заключения самого раннего договора. Проверьте, когда он считается заключённым по правилам вашего НПФ. От этой даты отсчитываются 15 лет.
- Проверьте возрастное условие. Если возраст 55/60 лет наступит раньше, чем истекут 15 лет с даты заключения договора, ждать окончания 15-летнего срока не нужно.
- Помните об особых жизненных ситуациях. При необходимости оплатить предусмотренное законом дорогостоящее лечение или в случае потери кормильца можно обратиться за выплатой раньше обычного срока.
- Запросите расчёт выкупной суммы (при досрочном расторжении договора). Уточните, какие средства и инвестиционный доход войдут в выплату, какие суммы будут исключены и применяются ли по договору понижающие коэффициенты.
Чтобы не ошибиться с выбором момента, определите дату заключения договора ПДС и оцените, какое из оснований наступит раньше.
Программа долгосрочных сбережений оставляет свободу манёвра, но максимальную выгоду приносит тем, кто мыслит вдолгую: терпение вознаграждается капитализацией накоплений по принципу сложного процента.