Пожизненная выплата по ПДС: как получать доход до конца жизни

Количество договоров в программе долгосрочных сбережений, действующей с 2024 года, по данным Банка России на 30 апреля 2025 года, составляло 4,6 млн. Объем средств, привлеченных в программу, сегодня превышает 330 млрд рублей с учетом перевода накоплений из ОПС в ПДС и софинансирования. Каждый россиянин может в будущем воспользоваться этими средствами в качестве дополнительной финансовой поддержки или прибавки к пенсии.

реклама

Скопировать токен

В статье рассказываем, как получать пожизненные выплаты по ПДС и выгодно ли это.

Условия назначения: кто имеет право на пожизненные выплаты

Возможность накопить на крупные покупки или пенсию с помощью софинансирования — основной стимул для вступления в ПДС. Вариант выплат средств каждый из участников программы выбирает самостоятельно. Например, можно получить сразу всю сумму, выбрать регулярные перечисления в течение определенного времени или до конца жизни.

Особенности выплат накоплений по ПДС разъясняет Банк России:

1. Пожизненная. НПФ будет каждый месяц перечислять на ваш счет сбережения равными частями до конца жизни. Сумма выплат рассчитывается фондом по формуле на основе ожидаемой продолжительности жизни мужчин и женщин. При этом, если вы будете жить дольше прогнозов, НПФ все равно выплатит деньги из резервов.
2. Срочная. Сумма сбережений делится на выбранный вами срок, в течение которого фонд ежемесячно выплачивает деньги. Минимальный период чаще всего составляет 10 лет, но по договору с НПФ он может быть и меньше, например, от года.
3. Единовременная. Этот способ назначается, когда денег на счете не хватает для пожизненной выплаты.

Для получения выплат пожизненно должны соблюдаться условия:

• достижение 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин;
• пройти 15 лет с момента вступления в ПДС, при наличии нескольких договоров срок считается с даты заключения первого из них;
• достаточная сумма на счете ПДС: если размер средств для пожизненных выплат составляет менее 10% от прожиточного минимума пенсионера (ПМП) по России (в 2025 году — 1525 рублей), назначается единовременная.

Механизм расчета: из чего складывается ежемесячная сумма

Для расчета размера пожизненной выплаты сумму на счете ПДС по окончании срока договора нужно разделить на коэффициент ожидаемого периода перечислений (каждый фонд устанавливает это значение индивидуально для своих клиентов на основании прогнозов продолжительности жизни).

Полученный результат сравнивается с 10% от ПМП в целом по РФ. Федеральный ПМП в 2025 году — 15 250 рублей.

Рассчитаем размер пожизненных выплат для женщины 50 лет, заключившей договор ПДС, при условии, что ПМП останется на уровне 15 250 рублей. За коэффициент ожидаемого периода выплат возьмем среднюю сейчас цифру — 363,216.

• Накопленные средства на счете ПДС: 554 000 ₽.
• Размер возможных пожизненных выплат: 554 000 / 363,216 = 1525,26 ₽.

Получившаяся сумма больше 10% от ПМП (по нашим условиям 1525 рублей), — значит, на пожизненные выплаты можно претендовать. Если бы размер накоплений был ниже 553 904,40 рублей (= 363,216 × 1525 ₽), женщина смогла бы получить всю сумму только единовременно.

Порядок назначения: пошаговая инструкция к действию

Для назначения пожизненной выплаты по ПДС нужно обратиться в НПФ, где находятся ваши сбережения.

1. Оцените свое право на пожизненную выплату. Исполнилось ли вам 55 лет (женщинам) или 60 лет (мужчинам), прошло ли 15 лет с момента заключения договора ПДС.
2. Узнайте размер ваших накоплений.
3. Подайте заявление в НПФ, с которым вы заключили договор по ПДС, на назначение пожизненной выплаты.
4. Предоставьте необходимые документы. Уточните перечень в фонде при подаче заявления. В него могут входить паспорт, СНИЛС и другие документы.
5. Дождитесь решения фонда и получите первую выплату. При положительном рассмотрении заявления вам будет назначена пожизненная выплата по ПДС, которая будет поступать регулярно.

Особенности и важные нюансы, которые стоит знать до подачи заявления

Можно ли изменить вид выплаты после ее назначения?

Нет, это невозможно. Выбор вида выплат долгосрочных сбережений — это одно из самых важных и ответственных решений в рамках программы. После того как вы подадите заявление и выплаты начнутся, изменить их форму (например, перейти с пожизненной выплаты на единовременное получение всей суммы) нельзя.

Это связано с тем, что фонд начинает действовать согласно выбранному вами плану и рассчитывает свои обязательства на десятилетия вперед. Именно поэтому к выбору типа выплат нужно подходить очень взвешенно.

Защитят ли ваши доходы от инфляции?

Негосударственные пенсионные фонды продолжают инвестировать неизрасходованные средства на вашем счете, чтобы обеспечить их рост и защитить от инфляции. Дополнительно ваши доходы защищены от инфляции за счет нескольких надежных механизмов, включая законодательные гарантии сохранности средств.

• Гарантия сохранности средств и возмещения убытков. В соответствии с законодательством главной целью НПФ является обеспечение сохранности ваших средств. Инвестиционная политика фондов консервативна и не ориентирована на сиюминутные спекулятивные доходы. Важно, что в случае неудачных инвестиций и возникновения убытков НПФ обязан возместить эти потери за счет своих собственных средств.
• Фактическая доходность, превышающая инфляцию. На практике многие НПФ демонстрируют доходность, которая существенно обгоняет инфляцию. По данным за первое полугодие 2025 года, доходность по ПДС в различных фондах составляла от 17,12% до 26,7% годовых, при этом инфляция в том же периоде находилась на уровне 9–10%. Это означает, что средства на счетах участников программы не только сохраняются, но и реально приумножаются.

Налогообложение: какие суммы подлежат обложению НДФЛ

Обложению НДФЛ подлежит только инвестиционный доход по ПДС, превышающий 30 миллионов рублей. Эта сумма облагается по ставкам, предусмотренным законодательством.
К ним можно применить налоговые вычеты на сумму взносов по ПДС до 400 тыс. рублей в год.

Вопрос наследования: что происходит с деньгами после смерти вкладчика

Все деньги со счета в ПДС переходят правопреемнику, если выплаты еще не были назначены. Наследника можно указать в договоре, это могут быть не только родственники. Сбережения перейдут членам семьи, когда правопреемники не указаны. В первую очередь мужу или жене, детям и родителям. При отсутствии таких сбережения достанутся наследникам второй линии— братьям, сестрам, бабушкам, дедушкам и внукам.

Так же остаток средств на счете передается правопреемникам при назначении выплаты на определенный срок.
Пожизненные выплаты переходят по наследству в тех случаях, когда такие выплаты уже были назначены, но смерть участника ПДС наступила до начала выплат.

При обращении правопреемников за выплатой средств, важно соблюсти сроки — не позднее 6 месяцев со дня смерти. Подать заявление нужно в НПФ, с которым умерший заключил договор ПДС. Понадобится предоставить документы, перечень которых лучше уточнить в фонде при подаче заявления.

Чек-лист для принятия решения: ваша ли это история?

Перед подачей заявления на назначение пожизненной выплаты стоит тщательно проанализировать вашу ситуацию. Это поможет избежать финансовых рисков.

Ответы на несколько вопросов помогут понять, выгодно ли вам оформить пожизненную выплату:

• У вас соблюдены условия, дающие право на выплату?
• Размер ваших накоплений превышает минимальный порог?
• Ваш главный приоритет — гарантированный доход до конца жизни, а не передача средств наследникам?
• Вы готовы к тому, что не сможете изменить решение в будущем?
• Вы осознаете, что невыплаченные средства не перейдут близким?

При утвердительных ответах можете направлять заявление в свой НПФ.

Программа долгосрочных сбережений открыла перед россиянами новые возможности для создания финансовой подушки безопасности. Вступать в ПДС или нет — решать вам.