Как работает система государственного социального пенсионного обеспечения

Пенсионная система в России часто меняется и людям трудно отследить нововведения. Сегодня пенсия рассчитывается по сложным формулам и методикам, поэтому многие не понимают, на что рассчитывать в старости и от чего зависит размер выплат.

Рассказываем, как сегодня устроена система государственного пенсионного обеспечения (СГПО).

Тип пенсионной системы в России

До 2014 года в России действовала смешанная или распределительно-накопительная пенсионная система. Ее цель заключалась в финансовом обеспечении определенных категорий населения, включая пожилых и недееспособных россиян, а также семей, потерявших кормильца. 

Поступившие на обязательное пенсионное страхование (ОПС) 22 % страховых взносов работодателей до делились на части: 16% перечислений шло страховую и обеспечение пенсионеров, 6% — на накопительную. Формирование накопительной части заморозили в 2014 году, но она до сих пор хранятся на счетах у тех, кто работал до этого периода.

После заморозки накопительной пенсии все 22% взносов теперь идут только на выплату страховых пособий. Так пенсионная система РФ вернулась к распределительному типу. 

Принципы системы государственного пенсионного обеспечения

Пенсионное обеспечение в России охватывает всех людей. Система предполагает начисление и выдачу выплат, призванных заменить заработную плату по достижению установленного законом возраста, по инвалидности или потере кормильца. При этом пособия бывают нескольких видов и критерии для их назначения тоже разные. 

Сложившийся распределительный тип пенсионного обеспечения заключается в том, что выплаты пенсионеры получают из отчислений работающих. Такую схему еще называют «принципом солидарности поколений». Она удобна при стабильности демографической ситуации, когда соотношение пенсионеров и работающих изменяется мало. При склонности баланса двух категорий россиян к колебаниям распределительная система может оказаться неэффективной. Кроме того, будущий пенсионер не может влиять на размер выплат.

Накопительная система предусматривает прямую зависимость будущей пенсии от отчислений работника. Она противоположна распределительной: пенсионеру платят не другие люди, а он самостоятельно копит деньги. В течение жизни человек или его работодатель делают отчисления с его зарплаты, эти деньги инвестируются и приносят доход. Все выплаты направляются на индивидуальный счет человека, на них он живет на пенсии.

Обязательное пенсионное страхование и его роль для граждан

Пенсионная система в России устроена по страховому принципу. Выход на законный отдых считается страховым случаем. После него человек начинает получать выплаты, сформированные в системе ОПС.

К ним относятся 3 части пенсии:

• фиксированная (она же базовая),
• страховая (зависит от количества пенсионных баллов и вместе с фиксированной частью составляет пенсию по старости),
• накопительная.

При этом пенсию по старости платит социальный фонд России (СФР), а накопительную — СФР или негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Формирование пенсионных фондов: как собираются и накапливаются взносы

Сегодня будущие пенсионеры понимают, что размер их пособий зависит от официального дохода. Именно от перечислений работодателей с зарплаты сотрудников зависят пенсионные баллы, из которых складываются ежемесячные выплаты. Сейчас работодатели перечисляют страховые взносы по единому тарифу 30 %. 

Общая нагрузка распределяется как раньше:

• в СФР (пенсии) — 22%; 
• в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (медицина) — 5,1%; 
• в Фонд социального страхования (пособия) — 2,9%.

Расчет производится с начисленной вам зарплаты, без вычета налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Например, ваше начисление в месяц составляет 60 тыс. рублей, тогда предприятие удержит с вас 7,8 тыс. рублей (13%*60) и перечислит в бюджет, а на руки вы получите 52,2 тыс. рублей (60-7,8). При этом с вашей зарплаты будет начислено и уплачено 30% единого платежа по страховым взносам — 18 тыс. рублей.

До 2023 года предприятия перечисляли взносы отдельно в каждый фонд, и было легко понять, сколько направлялось на пенсии, на «бесплатную медицину», на выплаты больничных и других пособий. 

Сегодня 30% единого взноса распределяют так: 

• на пенсии — 72,8%; 
• на медицину — 18,3%; 
• на социалку — 8,9%.

Например, с вашей зарплаты 60 тыс. рублей в месяц — 720 тыс. рублей в год, предприятие заплатит за вас взносов 216 тыс. рублей в год: 720 000 х 30%. 

Эта сумма будет распределена так: 

• на пенсии пойдет 151 248 рублей: 216 000 х 72,8%;
• на медицину — 39 528 рублей: 216 000 х 18,3%;
• на социальные пособия — 19 224 рублей: 216 000 х 8,9%.

С такой же зарплаты в 720 тыс. рублей в год раньше взносы распределялись по-другому: 158, 4 тыс. рублей направлялось на пенсию (720 000 х 22%); 36,72 тыс. рублей — на медицину (720 000 х 5,1%); 20,88 тыс. рублей — на социальные пособия (720 000 х 2,9%). 

Распределение пенсионных накоплений: какие факторы влияют на размер пенсии

Считается, что пенсия по старости компенсирует доход, который человек получал, когда работал и получал зарплату. На размер выплат влияет несколько факторов. Нужно знать все данные, а также год выхода на отдых, чтобы рассчитать будущую пенсию. Это особенно важно, если человек собирается работать после достижения установленного возраста. Тогда начисляются повышенные пенсионные коэффициенты.

Рассчитывают страховую пенсию по формуле:

СП = ИПК × СПК + ФВ, где

• СП — общий размер ежемесячной пенсии,
• ИПК — количество индивидуальных пенсионных коэффициентов,
• СПК — стоимость балла,
• ФВ — фиксированная выплата к страховой пенсии.

Трудовой стаж

По системе начисления пенсий, действующей сегодня, больше важны накопленные вами баллы (коэффициенты), а не стаж. От них зависит, сколько вы будете получать. При этом количество баллов увеличивается в зависимости от продолжительности работы, и выплаты тоже будут выше. 

Периоды, когда человек не работал, не включаются в стаж для расчета пенсии. Зато в него, кроме официального трудоустройства, входят: служба в армии, уход за детьми, инвалидами, пожилыми родственниками, проживание с супругом-военнослужащим в месте, где не было возможности работать.

Уровень заработка и размер взносов

Размер вашей пенсии зависит от дохода — чем он больше, тем выше будут выплаты по старости. Имеет значение только официальная зарплата. Работодатель, который платит в конверте, не делает отчислений в систему пенсионного страхования.

Только от суммы взносов в СФР за вас зависит количество индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК). Эти баллы начисляются за каждый отработанный год. Они рассчитываются по специальной формуле и зависят от вашей зарплаты. Сейчас максимум за год вы можете накопить 10 ИПК, но для этого нужно зарабатывать 185 417 рублей в месяц или 2 225 000 рублей в год. 
Стоимость ИПК устанавливается государством и ежегодно индексируется. Например, в 2024 году один пенсионный коэффициент был определен на уровне 133,05 рубля, а в 2025 ― от увеличится до 142,76 рубля.

Индексация, социальные льготы и другие

Обязанность индексировать пенсии закреплена ч. 6 ст. 75 Конституции РФ. Процент повышения устанавливается ежегодно. После индексации 1 января 2024 года на 7,5% стоимость пенсионного балла выросла до 133,05 рублей, фиксированная выплата — до 8 134,88 рублей.

Так, повышение страховых выплат неработающим пенсионерам ежегодно проводится 1 января, а социальных — с 1 апреля. При этом пособия могут увеличиться за счет отчислений работодателя с заработной платы сотрудников в предшествующем году. Кроме этого, с 2025 года власти обещают проиндексировать пенсии работающим людям. 
Двухэтапное повышение выплат решено отложить на 2026 год. Индексация в 2025 году произойдет с 1 января на 7,3%. Стоимость пенсионного балла вырастет до 142,76 рублей, а фиксированная выплата — до 8 728,73 рублей. Индексация коснется всех страховых пенсий: по старости, по инвалидности, по потере кормильца.

Кроме этого, если ваша пенсия будет ниже прожиточного минимума пенсионера, вам доплатят до него. Об этом мы писали в статье.

Виды пенсий

В России действует четыре вида пенсионного обеспечения: государственное, обязательное пенсионное страхование, накопительное и добровольное. Люди, достигшие определенного возраста, выработавшие трудовой стажи или попавшие в трудную жизненную ситуацию, сегодня за назначением выплат обращаются в Социальный Фонд России.

Оформление пенсии носит заявительный характер и человек может рассчитывать на назначение страховой, государственной или социальной пенсии. Такое право гарантировано статьей 39 Конституции РФ.  

Страховая

Страховые выплаты по старости — финансовая поддержка людей, которые работали официально определенный срок. Эти пособия помогают пенсионерам обеспечить основные нужды. Страховые выплаты в России получает большинство людей. Пособие будущему пенсионеру формируется за время его трудовой деятельности и зависит от стажа и заработанных пенсионных баллов (ФЗ № 400 от 28.12.2013). От их количества на счету к моменту выхода на законный отдых и будет зависеть ваша пенсия.

Для получения страховой пенсии необходимо не менее 15 лет стажа и не ниже минимального количества индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК). В 2024 году — это 28,2 баллов. С 2025 году нужно будет накопить уже 30 баллов. Кроме достижения установленного возраста, эти условия гарантируют получение страховой пенсии.

Накопительная

Правила назначения таких выплат регламентированы ФЗ № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» от 28.12.2013 г. Эта часть пенсии есть у людей, которые родились в 1967 году или позже и успели к 2014 году поработать хотя бы непродолжительное время. Накопительная пенсия сформирована за счет 6% взносов работодателя и по программе софинансирования. Размер выплат зависит от суммы, которую удалось аккумулировать на лицевом счете до 2014 года, а еще от результата инвестирования денег выбранной вами УК или НПФ. 

В 2014 году введен мораторий на накопительные пенсии, но уже перечисленные суммы были заморожены на счетах людей. Сейчас на накопления можно повлиять только с помощью добровольных взносов в НПФ.

Получить накопления можно по достижении прежнего пенсионного возраста — 55 лет женщинами и 60 лет мужчинами. В зависимости от суммы выплаты могут быть частями в течение нескольких лет, пожизненными или единовременными.
Необходимо тщательно выбрать НПФ, ведь прибавка к вашей пенсии зависит от его надежности и доходности. Заключив договор с фондом, вы получите дополнительный доход. Еще лучше вступить в программу долгосрочных сбережений (ПДС). Она поможет вам накопить деньги на пенсию, крупные покупки и другие цели. ПДС специально создана для этих целей. Программа особенно выгодна для людей с доходами не выше 80 000 рублей в месяц. 

Летом 2024 года период софинансирования по ПДС продлили с трех до десяти лет. Теперь за счет помощи от государства за 5-10 лет до выхода на пенсию, вы получите до 360 000 рублей, если внесете за это время столько же или больше. Дополнительно с ваших взносов можно вернуть 13%. Максимальная сумма вычета составляет 52 000 рублей в год, при пополнении счета на 400 000 рублей в год. Эти деньги можно положить на счет, и на них тоже получать инвестиционный доход.

Государственная

Выплаты по государственному обеспечению назначаются людям, служившим в федеральных органах власти. Оформлением таких пенсией занимаются специальные отделы ведомств, где проходил службу военный: для примера, МВД,ФСБ, Минобороны или ФСИН.

Выплаты по государственному обеспечению также положены:

• космонавтам и работникам летно-испытательного состава;
• федеральным гражданским служащим;
• людям, пострадавшие из-за радиационных или техногенных катастроф; 
• участникам Великой Отечественной войны;
• награжденным знаком "Жителю блокадного Ленинграда" или "Житель осажденного Севастополя".

Негосударственное пенсионное обеспечение

Пенсия — гарантированное право россиян, но ждать больших сумм не стоит, даже если вы отработали больше 42 лет. Задуматься о жизни на отдыхе лучше заранее, тогда вы сможете увеличить размер выплат. Сделать это можно с помощью регулярных отчислений в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Он будет инвестировать ваши деньги, увеличивая сумму накоплений. 

НПФ предлагают разные программы, но по получению выплат они делятся на три типа: 

• единовременно после выхода на пенсию;
• частями в течение определенного срока;
• пожизненно.

Возраст и условия выхода на пенсию

Назначением и выплатой пенсий занимается Социальный Фонд России, созданный в 2023 года в результате объединения Пенсионного и фонда социального страхования. Оформление пособия по старости носит заявительный характер. Человек, достигший определенного возраста, может рассчитывать на назначение страховой, государственной или социальной выплаты.

Написать заявление на получение пенсии можно за месяц до появления права на нее. Автоматически пособие назначают только при установлении группы инвалидности. При этом при любых основаниях пенсия будет выплачена со дня появления права на нее.

В каком возрасте можно выйти на пенсию: изменения в законодательстве

По пенсионной реформе, начатой в 2019 году, в 2028 году на пенсию пойдут женщины в 60 лет и мужчины в 65 лет. Сейчас длится переходный период, во время которого требования к стажу и накопленным пенсионным баллам увеличиваются. График постепенного повышения пенсионного возраста действует до конца 2028 года, поэтому получилось, что в 2023 никто на пенсию не вышел. Это повторится еще два раза: в 2025 и 2027 годах.

Возможность выбора момента прекращения трудовой деятельности и его последствия

Некоторые люди продолжают работать даже после выхода на пенсию. У всех из них разные причины: кому-то не хватает денег, другим — общения, а третьи — привыкли помогать детям деньгами. Работать на пенсии можно, если есть силы и возможности, но это не повлияет на размер уже начисленных выплат. Так вы сможете только увеличить свой текущий доход, но доплаты за длительный стаж не предусмотрены.
При этом государство дополнительно стимулирует людей, которые планируют отложить обращение за пенсией. Так, каждый год после возникновения права на выплату фиксированная сумма и страховая выплата увеличиваются на величину премиального коэффициента. Например, если вы оформите пенсию через 5 лет после достижения возраста, то фиксированная выплата вырастет на 36%, а пенсионный коэффициент — на 45%. Через 10 лет обращения за выплатами фиксированная сумма увеличится уже в 2,11 раз, а пенсионный коэффициент — в 2,32 раза. 

Управление пенсионными накоплениями

Люди, у которых пенсионные накопления формируются в системе ОПС, могут передавать эти деньги организации-страховщику для инвестирования на финансовом рынке. Выбранный НПФ несет обязательства перед человеком по назначению и выплате накопительной пенсии.

Возможности выбора пенсионных фондов и стратегий инвестирования

Повлиять на размер пенсии можно с помощью НПО и вступления в ПДС. Инвестирование НПФ в разные финансовые инструменты позволит увеличить размер будущего пособия. Очень важно внимательно изучить информацию о фонде, а также договор, чтобы сделать выбор в пользу надежного НПФ. Заключив договор, вам открывают индивидуальный счет, который вы пополняете по выбранной схеме. 

Условия отличаются, но основных всего три:

• самостоятельное пополнение счета;
• перечисление денег работодателем;
• совместное участие в программе НПО работника и работодателя.

Дополнительная пенсия финансируется только на добровольной основе. Возраст получения выплат зависит от условий договора с НПФ. При этом фонд можно поменять, если доход не растет или ваши ожидания не оправдались.

Как контролировать и управлять своими пенсионными накоплениями

Забота о жизни в старости в нашей стране лежит на людях и достойные пенсии они станут получать тогда, когда смогут на них накопить. Это закон рынка и закон капитализма. Россия же сегодня — развивающаяся капиталистическая страна.

Реформы и перспективы развития пенсионной системы

Сегодня в России происходит реформирование СГПО и законодательство находится на пороге серьезных изменений. Поддержка нетрудоспособного населения — одна из самых важных задач любого развитого государства. Исходя из этого СГПО нуждается в реформировании из-за постоянно меняющихся экономических, политических и социальных условий. 

Тенденции и изменения в пенсионном законодательстве

С 1 января 2019 года в РФ начался новый этап пенсионной реформы, связанный с увеличением возраста, дающего россиянам право выхода на пенсию. Завершение переходного периода запланировано к 2028 году.

Возможности улучшения системы для будущих пенсионеров

Попытки улучшения системы пенсионного обеспечения периодически предпринимаются. Так, в декабре 2023 года в ГД внесли на рассмотрение законопроект о снижении стажа для досрочного выхода на пенсию до 32/37 лет. Досрочный выход на 2 года ранее установленного возраста предложено заменить на 5 лет. Ведь он уже достиг 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин.

В июне 2024 года депутаты от ЛДПР во главе с Леонидом Слуцким внесли на рассмотрение законопроект, в котором предлагается поднять пенсию до двух прожиточных минимумов при стаже в 30 лет.  Еще одна общественная инициатива заключается в поощрении тех, кто отработал не 15 положенных лет, а больше.