За наемных сотрудников страховые взносы выплачивает работодатель: 22 % от заработной платы. Индивидуальные предприниматели (ИП) вносят страховые взносы самостоятельно: 49 500 рублей в год. Плюс 1% суммы, если годовой доход выше 300 000 рублей. Из-за размеров взносов страховая пенсия ИП, как правило, ниже, чем у сотрудников, работающих по найму. На ситуацию можно повлиять, став участником программы долгосрочных сбережений. Это позволит сформировать накопительную часть пенсии, которая дополнит страховую и обеспечит достойный уровень жизни в будущем.
Доход до 80 000 рублей в месяц. За каждый рубль, вложенный в ПДС, государство добавит 1 рубль. Чтобы получить 36 000 рублей, необходимо внести такую же сумму в течение года (3 000 рублей в месяц).
Доход от 80 000 до 150 000 рублей в месяц. Государство добавит 50 копеек за каждый рубль, вложенный в ПДС. Для получения 36 000 рублей потребуется вложить 72 000 рублей в течение года (6 000 рублей в месяц).
Доход более 150 000 рублей в месяц. Государство добавит 25 копеек за каждый рубль, вложенный в ПДС. Чтобы получить максимальную доплату, необходимо вложить 144 000 рублей в течение года (12 000 рублей в месяц).
Программа увеличивает сбережения ИП за счет государственной поддержки. Предприниматель пользуется преимуществом программы, выбрав подходящий вариант софинансирования по собственному усмотрению.
Например, при налоговой ставке 13%, вклад в размере 400 000 рублей участник Программы экономит 52 000 рублей (400 000 рублей × 13%). Эти средства остаются у вкладчика и могут быть использованы для дополнительных инвестиций или других целей.
НПФ обязаны вкладывать средства в финансовые инструменты с минимальным уровнем риска:
Закон не предоставляет полного перечня допустимых инвестиционных инструментов, но Центробанк устанавливает ограничение: НПФ не разрешается инвестировать более 10% от сбережений клиента в высокорискованные активы.
По данным Банка России, за 2023 год средняя доходность пенсионных накоплений составила 9,9% до выплаты комиссионных фонду. Значит, застрахованные лица получили инвестиционный доход примерно 7,8%. Согласно данным Росстата, инфляция в России за 2023 год достигла уровня 7,42%. На текущий момент доходность пенсионных накоплений в целом немного опережает уровень инфляции.
Инвесторы могут следить за состоянием своего счета, запрашивая ежегодные отчеты, чтобы узнать о результатах инвестирования и текущем состоянии своих средств.
Рассмотрим выгоды индивидуальных предпринимателей от участия в ПДС на примерах.
Пример 1:
Индивидуальный предприниматель Иван участвует в ПДС. Его среднемесячный доход составляет 70 000 рублей. Иван вносит 3 000 рублей в месяц на свой счет ПДС.
Налоговые льготы:
Налоговая ставка Ивана составляет 13%. Взносы на сумму до 400 000 рублей в год освобождаются от уплаты налога.
Инвестиционный доход:
Предположим, что Иван получает инвестиционный доход в размере 5% годовых на сумму, накопленную на его счете ПДС.
Пример 2:
Индивидуальный предприниматель Ольга участвует в ПДС. Ее среднемесячный доход составляет 200 000 рублей. Ольга вносит 12 000 рублей в месяц на свой счет в ПДС.
Налоговые льготы:
Налоговая ставка Ольги составляет 13%. Взносы на сумму до 400 000 рублей в год освобождаются от уплаты налога.
Инвестиционный доход:
Предположим, что Ольга получает инвестиционный доход в размере 5% годовых на сумму, накопленную на ее счете ПДС.
Пример:
Алексей вступил в программу долгосрочных сбережений в возрасте 50 лет. 15-летний срок договора еще не истек, когда Алексею исполнилось 60 лет. Но НПФ начал выплачивать ему накопленные средства. Таким образом вкладчик получил первые выплаты спустя всего 10 лет.
По умолчанию срок получения выплат составляет не менее 10 лет. Это означает, что НПФ будет перечислять вам средства в течение этого периода. Альтернативно возможно выбрать пожизненные выплаты. При этом фонд будет рассчитывать ежемесячную сумму на основе ожидаемой продолжительности жизни вкладчика.
Участие в Программе долгосрочных сбережений – стратегически выгодное решение для индивидуальных предпринимателей. ПДС позволяет самостоятельно управлять своими сбережениями и планировать стабильное пенсионное обеспечение.
Кроме того, Программа – надежный инструмент для накопления значительной суммы денег на глобальные цели. Полученный капитал станет подспорьем для развития бизнеса, улучшения собственного здоровья или образования детей.
ПДС не только обеспечивает стабильное будущее, но и служит для создания финансовой подушки безопасности. Реализуйте важные жизненные планы с поддержкой государства.
Какие выгоды получит ИП в ПДС
Софинансирование от государства
В рамках программы долгосрочных сбережений предусмотрены 3 варианта софинансирования:Доход до 80 000 рублей в месяц. За каждый рубль, вложенный в ПДС, государство добавит 1 рубль. Чтобы получить 36 000 рублей, необходимо внести такую же сумму в течение года (3 000 рублей в месяц).
Доход от 80 000 до 150 000 рублей в месяц. Государство добавит 50 копеек за каждый рубль, вложенный в ПДС. Для получения 36 000 рублей потребуется вложить 72 000 рублей в течение года (6 000 рублей в месяц).
Доход более 150 000 рублей в месяц. Государство добавит 25 копеек за каждый рубль, вложенный в ПДС. Чтобы получить максимальную доплату, необходимо вложить 144 000 рублей в течение года (12 000 рублей в месяц).
Программа увеличивает сбережения ИП за счет государственной поддержки. Предприниматель пользуется преимуществом программы, выбрав подходящий вариант софинансирования по собственному усмотрению.
Налоговые льготы ПДС
Программа долгосрочных сбережений предлагает налоговые льготы. В рамках ПДС от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) освобождаются взносы на сумму до 400 000 рублей в год. Льготный режим снижает налоговую нагрузку и стимулирует граждан к долгосрочным накоплениям.Например, при налоговой ставке 13%, вклад в размере 400 000 рублей участник Программы экономит 52 000 рублей (400 000 рублей × 13%). Эти средства остаются у вкладчика и могут быть использованы для дополнительных инвестиций или других целей.
Инвестиционный доход
В программе долгосрочных сбережений инвестированием занимаются негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Они находятся под надзором Центробанка.НПФ обязаны вкладывать средства в финансовые инструменты с минимальным уровнем риска:
- государственные облигации,
- корпоративные акции и облигации,
- паи инвестиционных фондов и другие надежные активы.
Закон не предоставляет полного перечня допустимых инвестиционных инструментов, но Центробанк устанавливает ограничение: НПФ не разрешается инвестировать более 10% от сбережений клиента в высокорискованные активы.
Прогнозирование доходов от участия в ПДС
Оценить точный доход от участия в Программе на 15-летний период сложно по причине неопределенности экономических процессов. Доходность инвестиций НПФ, уровень инфляции в стране, размер доходов вкладчика и регулярность его взносов – величины нестабильныеПо данным Банка России, за 2023 год средняя доходность пенсионных накоплений составила 9,9% до выплаты комиссионных фонду. Значит, застрахованные лица получили инвестиционный доход примерно 7,8%. Согласно данным Росстата, инфляция в России за 2023 год достигла уровня 7,42%. На текущий момент доходность пенсионных накоплений в целом немного опережает уровень инфляции.
Инвесторы могут следить за состоянием своего счета, запрашивая ежегодные отчеты, чтобы узнать о результатах инвестирования и текущем состоянии своих средств.
Рассмотрим выгоды индивидуальных предпринимателей от участия в ПДС на примерах.
Пример 1:
Индивидуальный предприниматель Иван участвует в ПДС. Его среднемесячный доход составляет 70 000 рублей. Иван вносит 3 000 рублей в месяц на свой счет ПДС.
- Годовой вклад: 3 000 руб. × 12 мес. = 36 000 руб.
- За каждый вложенный рубль государство добавляет 1 рубль:
- Государственная доплата: 36 000 руб. (вклад Ивана) × 1 = 36 000 руб.
- Общий капитал: 36 000 руб. (взносы Ивана) + 36 000 руб. (софинансирование) = 72 000 руб.
Налоговые льготы:
Налоговая ставка Ивана составляет 13%. Взносы на сумму до 400 000 рублей в год освобождаются от уплаты налога.
- Сумма, освобожденная от налога: 36 000 руб. (годовой вклад).
- Экономия на налогах: 36 000 руб. × 13% = 4 680 руб.
Инвестиционный доход:
Предположим, что Иван получает инвестиционный доход в размере 5% годовых на сумму, накопленную на его счете ПДС.
- Инвестиционный доход на общий накопленный капитал: 72 000 руб. × 5% = 3 600 руб.
- Общая выгода за год составит: 72 000 руб. + 4 680 руб. + 3 600 руб. = 80 280 руб.
Пример 2:
Индивидуальный предприниматель Ольга участвует в ПДС. Ее среднемесячный доход составляет 200 000 рублей. Ольга вносит 12 000 рублей в месяц на свой счет в ПДС.
- Годовой вклад: 12 000 руб. × 12 мес. = 144 000 руб.
- За каждый вложенный рубль государство добавляет еще 0,25 рубля:
- Государственная доплата: 144 000 руб. × 0,25 руб. = 36 000 руб.
- Общий капитал: 144 000 руб. (взносы Ольги) + 36 000 руб. (софинансирование) = 180 000 руб.
Налоговые льготы:
Налоговая ставка Ольги составляет 13%. Взносы на сумму до 400 000 рублей в год освобождаются от уплаты налога.
- Сумма, освобожденная от налога: 144 000 руб. (годовой вклад).
- Экономия на налогах: 144 000 руб. × 13% = 18 720 руб.
Инвестиционный доход:
Предположим, что Ольга получает инвестиционный доход в размере 5% годовых на сумму, накопленную на ее счете ПДС.
- Инвестиционный доход на общий накопленный капитал: 180 000 руб. × 5% = 9 000 руб.
- Общая выгода за год составит: 180 000 руб. + 18 720 руб. + 9 000 руб. = 207 720 руб.
Какие гарантии сохранности сбережений по ПДС
Сбережения, накопленные в рамках ПДС, застрахованы государством на сумму до 2,8 млн рублей. Это гарантирует защиту участников программы от возможного банкротства негосударственных пенсионных фондов, которые управляют средствами. АСВ переведет накопленные взносы и доход на ваш банковский счет или счет в другом НПФ.
Если выбранный НПФ окажется неплатежеспособным, Агентство по страхованию вкладов компенсирует до 2,8 млн рублей.
Сбережения защищены не только государством, но и самим НПФ. Если фонд неудачно инвестирует средства и понесет убытки в определенный период (до пяти лет), он обязан компенсировать эти потери за счет собственных средств. Как стать ИП участником ПДС
| Шаг | Описание |
| Выберите НПФ (оператор ПДС) | Критерии выбора описаны в статье на нашем сайте |
| Подайте заявку в выбранный НПФ | Сделайте заявку онлайн на сайте фонда или посетите офис. Консультанты объяснят, как оформить документы. |
| Предоставьте документы | Паспорт гражданина РФ и СНИЛС. Некоторые фонды требуют ИНН. |
| Заключите договор ПДС | На сайте Фонда или при личном обращении в офис Фонда. |
| Внесите регулярный взнос | Размер: от 2 000 рублей. |
Договор ПДС считается заключенным с момента поступления в НПФ первого сберегательного взноса.
Как и когда ИП может забрать деньги
Договор долгосрочных сбережений (ДДС) оформляется на срок не менее 15 лет. В течение этого периода предприниматель добровольно вносит деньги. По завершению срока действия договора ИП начнет получать регулярные выплаты от НПФ. Выплаты начнутся раньше, если гражданин достиг установленного возраста: 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.Пример:
Алексей вступил в программу долгосрочных сбережений в возрасте 50 лет. 15-летний срок договора еще не истек, когда Алексею исполнилось 60 лет. Но НПФ начал выплачивать ему накопленные средства. Таким образом вкладчик получил первые выплаты спустя всего 10 лет.
По умолчанию срок получения выплат составляет не менее 10 лет. Это означает, что НПФ будет перечислять вам средства в течение этого периода. Альтернативно возможно выбрать пожизненные выплаты. При этом фонд будет рассчитывать ежемесячную сумму на основе ожидаемой продолжительности жизни вкладчика.
Если владелец счета заключил договор на пожизненные платежи, сбережения не переходят по наследству.
Есть возможность заключения договора с различными параметрами. Например, с единовременной выплатой всей суммы после завершения 15-летнего срока договора или при достижении соответствующего возраста.Какие преимущества для ИП предоставляет ПДС
| Преимущества | Описание |
| Государственное софинансирование | Дополнительные взносы от государства увеличивают общую сумму накоплений. Эффективное накопление средств для будущего при меньших личных вложениях. |
| Гибкое управление финансами | Величина взносов и график внесения средств зависит от дохода и определяется ИП |
| Налоговые льготы | Взносы на сумму до 400 тыс. рублей в год освобождаются от налогов. Возможен налоговый вычет до 52 000 рублей в год. |
| Страхование сбережений | Средства застрахованы государством на сумму до 2,8 млн рублей. Это гарантирует защиту от потерь в случае банкротства НПФ. |
| Разнообразие выплат |
|
| Инвестиционный доход | НПФ инвестируют деньги в надежные инструменты для наращивания капитала. |
Участие в Программе долгосрочных сбережений – стратегически выгодное решение для индивидуальных предпринимателей. ПДС позволяет самостоятельно управлять своими сбережениями и планировать стабильное пенсионное обеспечение.
Кроме того, Программа – надежный инструмент для накопления значительной суммы денег на глобальные цели. Полученный капитал станет подспорьем для развития бизнеса, улучшения собственного здоровья или образования детей.
ПДС не только обеспечивает стабильное будущее, но и служит для создания финансовой подушки безопасности. Реализуйте важные жизненные планы с поддержкой государства.
