Налоговые льготы — выгодная возможность сэкономить деньги. Государство вводит их для того, чтобы поддерживать разные категории населения, в том числе предпенсионеров.
В этом материале мы подробно расскажем вам, на какие налоговые льготы вы можете рассчитывать, если до пенсии осталось пять лет или меньше.
Разберем, как это работает, на примере:
Их два вида:
Учтите, что по всем категориям социальных налоговых вычетов в год можно получить не более 120 000 рублей.
Более простым языком — этот вычет дается на «профессиональные» траты, к примеру, на покупку канцелярских товаров адвокатами и нотариусами или бензина для водителя, работающего как ИП. Ограничений на сумму вычета по этой категории нет, вычет дается по фактически произведенным расходам.
Этот вычет делает ПДС выгодным инструментом для тех предпенсионеров, что хотят безопасно и в разумные сроки заработать на государственных льготах и увеличить свою будущую пенсию.
Получить вычет можно тремя способами:
После проверки декларации и документов налоговая инспекция примет решение о предоставлении вычета. Если вычет предоставлен, сумма НДФЛ, уплаченная за год, будет возвращена на банковский счет предпенсионера.
В этом материале мы подробно расскажем вам, на какие налоговые льготы вы можете рассчитывать, если до пенсии осталось пять лет или меньше.
Общие правила для получения налогового вычета
Чтобы предпенсионер мог получать налоговый вычет, он должен соблюсти всего два условия:- Быть налоговым резидентом России.
- Платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — актуально для всех пенсионеров, которые официально трудоустроены либо другим способом законно получают доход и платят НДФЛ с них.
Налоговые вычеты на землю и имущество
По закону, предпенсионеры могут не платить налог на имущество физических лиц. Однако у этой льготы есть ограничения: освобождение от налога ограничено одним объектом каждого из видов имущества:- Комнат, квартир и их долей.
- Жилые дома и их долей.
- Хозяйственных построек до 50 квадратных метров.
- Машино-мест и гаражей.
Разберем, как это работает, на примере:
Павлу 60 лет. Он владеет двумя квартирами, домом, двумя гаражами и отдельным сараем площадью 40 квадратных метров. Так как он предпенсионер, то платит налог на имущество лишь за одну из квартир и за один из гаражей — остальное подпадает под налоговую льготу.
Есть у предпенсионеров и льготы при уплате налога на землю. Они имеют право не платить этот налог за участок, площадь которого не превышает 600 квадратных метров (6 соток). Если участок, которым пенсионер владеет, один, но превышает это ограничение, то налог он будет платить лишь за ту площадь, что не подпадает под льготу.Стандартные налоговые вычеты
Предпенсионеры, как и остальные граждане России, имеют право на стандартные налоговые вычеты.Их два вида:
- Вычет на налогоплательщика — актуален предпенсионеру, если он попадает в категории, указанные государством в Налоговом кодексе (к примеру, если он инвалид I или II группы или является супругом военнослужащего, погибшего при защите Родины или при исполнении служебных обязанностей)
- Вычет за детей — актуален для предпенсионеров, у которых есть несовершеннолетние дети либо взрослые дети до 24 лет, которые учатся в вузе и являются инвалидами I или II группы. Важный нюанс: этот вычет дается только до месяца, в котором доход предпенсионера превысил 350 000 рублей в год.
Пример: Галине 57 лет, она зарабатывает у нее есть сын Павел, ему 23 года. Павел — инвалид с детства, но это не помешало ему поступить в МГУ и попасть в аспирантуру. Благодаря этому Галина получает 12 000 рублей налогового вычета.
Социальные налоговые вычеты
Социальные налоговые вычеты предпенсионерам даются на расходы, связанные с:- Лечением и покупкой лекарств — под эту категорию попадают расходы на медицинские услуги, лекарства, купленные по рецепту врача, а также взносы по добровольному медицинскому страхованию;
- Обучением — вернуть часть денег можно за собственное обучение, а также за обучение несовершеннолетних детей, а также совершеннолетних детей до 24 лет. Также законом предусмотрена возможность получить этот вычет за супруга, братьев и сестер, а также опекаемых.
- Благотворительностью — вычет дается за пожертвования благотворительным, религиозным, социальным, культурным организациям;
- Негосударственным пенсионным обеспечением, добровольным пенсионным страхованием и добровольным страхованием жизни — вычет дается на взносы, сделанные по этим инструментам.
- Физкультурно-оздоровительными услугами — здесь налоговые льготы распространяются на услуги, включенные государством в специальный перечень и предоставляемые организациями, для которых физкультурно-оздоровительная деятельность основная.
Учтите, что по всем категориям социальных налоговых вычетов в год можно получить не более 120 000 рублей.
Пример: Лариса за год потратила на свое лечение 80 000 рублей, а также пожертвовала 10 000 рублей организации, помогающей детям-сиротам, и 5 000 рублей местной церкви. Так как все эти расходы не превысили 120 000 рублей, она получила за них вычет в 7 307 рублей.
Профессиональные налоговые вычеты
Этот налоговый вычет предоставляется на расходы, которые люди делают:- Работая индивидуальными предпринимателями на ОСНО;
- Занимаясь частной практикой как нотариусы или адвокаты;
- Получая доход по договорам гражданско-правового характера;
- Получая авторские вознаграждения, а также плату за создание, использование и исполнение художественных произведений, изобретений, промышленных образцов и открытий.
Более простым языком — этот вычет дается на «профессиональные» траты, к примеру, на покупку канцелярских товаров адвокатами и нотариусами или бензина для водителя, работающего как ИП. Ограничений на сумму вычета по этой категории нет, вычет дается по фактически произведенным расходам.
Пример: Антон — адвокат, который открыл свой кабинет и ведет частную практику. За год он потратил на бумагу и картриджи для принтеров 100 000 рублей. Он подал заявление на профессиональный налоговый вычет и получил назад 13 000 рублей.
Налоговые льготы при участии в Программе долгосрочных сбережений (ПДС)
Предпенсионеры при участии в Программе долгосрочных сбережений получают право на вычет в 13% с тех денег, что внесли на свой счет за год, а также на те деньги, что заработали с помощью Программы. Всего так можно получить до 52 000 рублей, если участник внесет на счет 400 000 рублей за год.Этот вычет делает ПДС выгодным инструментом для тех предпенсионеров, что хотят безопасно и в разумные сроки заработать на государственных льготах и увеличить свою будущую пенсию.
Условия предоставления вычета
Чтобы получить налоговые вычеты, нужно предоставить Федеральной налоговой службе декларацию о доходах (форма 3-НДФЛ) и документы, которые подтверждают право на вычет. К ним относятся любые документы, подтверждающие сумму и цель расходов: чеки, договоры и так далее.Получить вычет можно тремя способами:
- Отдать в налоговую инспекцию форму 3-НДФЛ и подтверждающие документы лично в конце года, когда возникло право на вычет.
- До окончания года, когда возникло право на вычет, написать заявление работодателю при условии предоставления налоговыми органами подтверждения на налоговый вычет. В этом случае работодатель направит предпенсионеру часть денег, положенных для уплаты НДФЛ.
- Подать заявление и декларацию о доходах через Личный кабинет налогоплательщика.
После проверки декларации и документов налоговая инспекция примет решение о предоставлении вычета. Если вычет предоставлен, сумма НДФЛ, уплаченная за год, будет возвращена на банковский счет предпенсионера.