В этой статье мы расскажем, как предприятия платят страховые взносы за работников в 2024 году, какой процент отчислений идет на пенсионные накопления, медицину, социальные пособия, а также сколько баллов можно «получить».
Общая нагрузка распределяется так:
Расчет производится с начисленной вам зарплаты, без вычета налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Например, если ваша зарплата в месяц составляет 60 тыс. рублей, предприятие перечислит 18 тыс. рублей из своих средств в качестве единого платежа по страховым взносам. Эти деньги работодатель заплатит из своих средств, а зарплата используется просто как база для расчета налогов.
До 2023 года, когда предприятия перечисляли взносы отдельно в каждый фонд, было понятно, что 22% направлялось на пенсии, 5,1% шло на «бесплатную медицину», оставшиеся 2,9% на выплаты по больничным и другим социальным пособиям.
Сегодня, если принять 30% единого взноса за 100%, их распределяют так:
Например, с вашей зарплаты 60 тыс. рублей в месяц и 720 тыс. рублей в год, предприятие заплатит за вас в год 216 тыс. рублей: 720 000 х 30%.
Эта сумма распределится:
Как эти перечисления превращаются в пенсионные баллы мы расскажем ниже.
После 2014 года накопительная часть пенсий была заморожена. Перечисленные туда деньги до сих пор хранятся на счетах людей, работавших в то время. Общий процент взносов не изменился, но теперь все 22% идут на страховую пенсию работников. Это значит, что если вы начали работать после 2014 года, то у вас останется только право на накопительную пенсию, но на ее счету ничего не будет.
Те же, у кого накопительная пенсия есть, могут забрать ее при достижении 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин).
Но что, если ждать еще долго, а деньги заставить работать хочется уже сейчас? Тогда можно поступить по-другому — не ждать пенсионного возраста, а направить накопительную пенсию в Программу долгосрочных сбережений (ПДС). В этом случае негосударственные пенсионные фонды (НПФ) будут инвестировать ваши деньги с накопительной пенсии и отдавать вам доход с инвестиций.
Для получения этих выплат вам нужно выполнить три условия:
На пенсионное обеспечение идет 72,8% из общей суммы страховых взносов. Большая часть (53,4%) направляется на формирование пенсионных баллов. Меньшая (19,4%) — на формирование фиксированной выплаты.
Ваша пенсия зависит от:
Баллы начисляются за каждый отработанный год по такой схеме:
Размер фиксированной части пенсии одинаков для всех пенсионеров без учета доплат. В 2024 году он составляет 8134,88 рублей. Стоимость пенсионного балла в 2024 году — 133,05 рублей.
Как это работает на деле?
Например, при вашей зарплате 60 тыс. рублей, ежемесячно за вас перечислят 18 тыс. рублей страховых взносов и 216 тыс. рублей за год. Общая сумма отчислений на пенсионное страхование за вас составит 157,248 тыс. рублей. (216 000 х 72,8%). Далее на формирование баллов уйдет 115,344 тыс. рублей (216 000 х 53,4%) и 41,904 тыс. рублей (216 000 х 19,4%) — поступит на финансирование фиксированной выплаты.
Расчет ИПК проводим по формуле: 115 344 / 356 000 х 10 = 3,24. Настолько увеличатся ваши накопленные баллы за год, при максимальном их количестве 10.
Узнать подробнее, как работает индивидуальный пенсионный коэффициент, можно из нашей статьи.
Хранить деньги дома не стоит. Мудрее будет положить их в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), который заставит эти деньги работать на вас.
Сейчас есть два варианта, как можно распорядиться деньгами: либо заключить договор о негосударственном пенсионном обеспечение и перевести накопительную пенсию в НПФ, либо вступить в Программу долгосрочных сбережений (ПДС).
В обоих случаях фонды будут инвестировать ваши накопления и выплачивать инвестиционный доход, но ПДС сейчас выгоднее.
Почему так? Во-первых, Программа объединяет преимущества вкладов, индивидуальных инвестиционных счетов и добровольного пенсионного страхования. Во-вторых, ПДС принесет больший доход, чем договор НПО, так как предлагает большие государственные льготы — софинансирование и налоговый вычет. Как они работают, мы рассказали в нашей статье про ПДС.
Программа будет полезна вам, если вы хотите накопить деньги на старость, иметь подушку безопасности для дорогого лечения, обучить детей или сделать дорогую покупку.
Фонды ежегодно отчитываются о своей доходности и не будут вкладывать деньги людей в ненадежные активы. Банк России строго контролирует, куда и в каких долях НПФ могут инвестировать деньги клиентов. Сведения о доходности можно посмотреть в личном кабинете клиента НПФ или на сайте Банка России.
Подобрать фонд можно на нашем сайте в каталоге.
Кроме этого, вы можете самостоятельно отслеживать поступление денег на ваш счет.
Сделать это можно тремя способами:
За несвоевременное перечисление страховых взносов работодателей строго штрафуют, поэтому переживать не надо: ваши пенсионные накопления в любом случае попадут на счет СФР.
Отчисления с зарплаты
Сейчас работодатели делают страховые взносы сразу во все фонды по единому тарифу в 30%.Общая нагрузка распределяется так:
- в Пенсионный фонд (пенсии) — 22%;
- в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (медицина) — 5,1%;
- в Фонд социального страхования (пособия) — 2,9%.
Расчет производится с начисленной вам зарплаты, без вычета налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Например, если ваша зарплата в месяц составляет 60 тыс. рублей, предприятие перечислит 18 тыс. рублей из своих средств в качестве единого платежа по страховым взносам. Эти деньги работодатель заплатит из своих средств, а зарплата используется просто как база для расчета налогов.
До 2023 года, когда предприятия перечисляли взносы отдельно в каждый фонд, было понятно, что 22% направлялось на пенсии, 5,1% шло на «бесплатную медицину», оставшиеся 2,9% на выплаты по больничным и другим социальным пособиям.
Сегодня, если принять 30% единого взноса за 100%, их распределяют так:
- на пенсии — 72,8%;
- на медицину — 18,3%;
- на социалку — 8,9%.
Например, с вашей зарплаты 60 тыс. рублей в месяц и 720 тыс. рублей в год, предприятие заплатит за вас в год 216 тыс. рублей: 720 000 х 30%.
Эта сумма распределится:
- на пенсии — 216 000 х 72,8% = 151 248 рублей;
- на медицину — 216 000 х 18,3% = 39 528 рублей;
- на социальные пособия — 216 000 х 8,9% = 19 224 рублей.
Как эти перечисления превращаются в пенсионные баллы мы расскажем ниже.
Люди, которые оформили самозанятость, платят налог на профессиональный доход по ставке 4% или 6%. Эти отчисления не идут на пенсию человека. В нашей статье мы рассказывали, как самозанятые могут оформить пенсию, а также увеличить ее размер.
Накопительная пенсия
С 2002 по 2014 года в России частью обязательного пенсионного страхования (ОПС) была накопительная пенсия. Работодатель перечислял взносы в Пенсионный фонд, из них 16 % шло на страховые пенсии, а 6% — на накопительные.После 2014 года накопительная часть пенсий была заморожена. Перечисленные туда деньги до сих пор хранятся на счетах людей, работавших в то время. Общий процент взносов не изменился, но теперь все 22% идут на страховую пенсию работников. Это значит, что если вы начали работать после 2014 года, то у вас останется только право на накопительную пенсию, но на ее счету ничего не будет.
Те же, у кого накопительная пенсия есть, могут забрать ее при достижении 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин).
Но что, если ждать еще долго, а деньги заставить работать хочется уже сейчас? Тогда можно поступить по-другому — не ждать пенсионного возраста, а направить накопительную пенсию в Программу долгосрочных сбережений (ПДС). В этом случае негосударственные пенсионные фонды (НПФ) будут инвестировать ваши деньги с накопительной пенсии и отдавать вам доход с инвестиций.
Страховая пенсия
Страховую пенсию человек зарабатывает на официальной работе, когда работодатель делает за него отчисления в Социальный фонд России. Эти взносы входят в число обязательных и платятся из денег предприятия. Сегодня перечисления поступают в Социальный фонд России (СФР). Размер взносов — 22% от вашей зарплаты.Для получения этих выплат вам нужно выполнить три условия:
- достичь пенсионного возраста (в 2024 году — 58 лет для женщин и 63 года для мужчин);
- отработать официально не меньше 15 лет;
- накопить нужное количество пенсионных баллов (в 2024 году — 28,2).
На пенсионное обеспечение идет 72,8% из общей суммы страховых взносов. Большая часть (53,4%) направляется на формирование пенсионных баллов. Меньшая (19,4%) — на формирование фиксированной выплаты.
Ваша пенсия зависит от:
- накопленных пенсионных баллов;
- фиксированной выплаты;
- стоимости 1 балла.
Баллы начисляются за каждый отработанный год по такой схеме:
ИПК = СВ/НРВ*10
где СВ — это сумма отчислений за год, НРВ — нормативный размер взносов (356 тыс. рублей в 2024 году).
где СВ — это сумма отчислений за год, НРВ — нормативный размер взносов (356 тыс. рублей в 2024 году).
Размер фиксированной части пенсии одинаков для всех пенсионеров без учета доплат. В 2024 году он составляет 8134,88 рублей. Стоимость пенсионного балла в 2024 году — 133,05 рублей.
Как это работает на деле?
Например, при вашей зарплате 60 тыс. рублей, ежемесячно за вас перечислят 18 тыс. рублей страховых взносов и 216 тыс. рублей за год. Общая сумма отчислений на пенсионное страхование за вас составит 157,248 тыс. рублей. (216 000 х 72,8%). Далее на формирование баллов уйдет 115,344 тыс. рублей (216 000 х 53,4%) и 41,904 тыс. рублей (216 000 х 19,4%) — поступит на финансирование фиксированной выплаты.
Расчет ИПК проводим по формуле: 115 344 / 356 000 х 10 = 3,24. Настолько увеличатся ваши накопленные баллы за год, при максимальном их количестве 10.
Узнать подробнее, как работает индивидуальный пенсионный коэффициент, можно из нашей статьи.
Инвестирование пенсионных накоплений
Страховая пенсия — это гарантированный доход человека, который он получает, когда выходит на заслуженный отдых. Размером выплат сегодня довольны немногие люди, поэтому можно начать откладывать деньги, чтобы к старости получить хорошую прибавку к пенсии.Хранить деньги дома не стоит. Мудрее будет положить их в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), который заставит эти деньги работать на вас.
Сейчас есть два варианта, как можно распорядиться деньгами: либо заключить договор о негосударственном пенсионном обеспечение и перевести накопительную пенсию в НПФ, либо вступить в Программу долгосрочных сбережений (ПДС).
В обоих случаях фонды будут инвестировать ваши накопления и выплачивать инвестиционный доход, но ПДС сейчас выгоднее.
Почему так? Во-первых, Программа объединяет преимущества вкладов, индивидуальных инвестиционных счетов и добровольного пенсионного страхования. Во-вторых, ПДС принесет больший доход, чем договор НПО, так как предлагает большие государственные льготы — софинансирование и налоговый вычет. Как они работают, мы рассказали в нашей статье про ПДС.
Программа будет полезна вам, если вы хотите накопить деньги на старость, иметь подушку безопасности для дорогого лечения, обучить детей или сделать дорогую покупку.
Фонды ежегодно отчитываются о своей доходности и не будут вкладывать деньги людей в ненадежные активы. Банк России строго контролирует, куда и в каких долях НПФ могут инвестировать деньги клиентов. Сведения о доходности можно посмотреть в личном кабинете клиента НПФ или на сайте Банка России.
Подобрать фонд можно на нашем сайте в каталоге.
Контроль за взносами
Государство контролирует перечисление страховых взносов предприятиями. Такие функции возложены на налоговые органы, они следят за правильностью исчисления, своевременностью и уплатой взносов.Кроме этого, вы можете самостоятельно отслеживать поступление денег на ваш счет.
Сделать это можно тремя способами:
- в Личном кабинете на сайте СФР;
- на Госуслугах;
- через запрос в СФР.
За несвоевременное перечисление страховых взносов работодателей строго штрафуют, поэтому переживать не надо: ваши пенсионные накопления в любом случае попадут на счет СФР.
