Преимущества корпоративных пенсионных программ для работодателя и сотрудника

Корпоративные пенсионные программы (КПП) — это форма дополнительного пенсионного обеспечения, которую работодатели предлагают своим сотрудникам. Основная цель КПП — создать благоприятные условия для выхода на пенсию, а также повысить привлекательность работы в компании. Такие программы могут стать мощным инструментом для привлечения и удержания квалифицированных кадров, укрепления лояльности сотрудников и повышения их мотивации.

Типы корпоративных пенсионных программ

Корпоративные пенсионные программы могут отличаться по форме и условиям, которые дают работодателям и сотрудникам разные варианты участия.

Софинансирование

При таком варианте корпоративной пенсионной программы деньги на пенсию вносят и работодатель, и сотрудник. Работодатель выплачивает определенный процент от зарплаты сотрудника, который переводится в НПФ (негосударственный пенсионный фонд), а сотрудник может дополнительно перечислять свою долю.

Гарантированная пенсия

В этом случае весь пенсионный капитал сотрудника формируется за счёт денег работодателя. Работодатель сам устанавливает размер взносов, которые он регулярно перечисляет в НПФ на счёт работника.

Индивидуальные программы

Часто условия корпоративной пенсионной программы настраиваются индивидуально для разных категорий сотрудников. Например, для руководителей компании могут быть предусмотрены более высокие взносы или особые условия выплаты пенсии.

Преимущества КПП для работодателя

Корпоративные пенсионные программы приносят компании немало пользы, помогая не только улучшить внутренние процессы, но и повысить конкурентоспособность на рынке.

Налоговые льготы

Один из основных стимулов для работодателя — возможность снижения налоговой нагрузки. Взносы, которые компания перечисляет в НПФ для формирования корпоративных пенсий сотрудников, могут быть учтены при расчёте налогов. Это позволяет компании эффективно оптимизировать затраты.

Улучшение кадровой ситуации

Предоставление корпоративной пенсии помогает снизить текучесть кадров. Сотрудники становятся более лояльными к компании, видя, что работодатель заботится об их будущем.

Повышение конкурентоспособности

В современных условиях рынок труда требует от работодателей предоставления выгодных условий не только в рамках заработной платы, но и в виде дополнительных социальных пакетов. Наличие корпоративной пенсионной программы становится значительным конкурентным преимуществом, позволяющим привлечь лучших специалистов.

Создание благоприятного имиджа

Корпоративные пенсионные программы демонстрируют заботу компаний о будущем сотрудников и укрепляют свою репутацию как социально ответственного работодателя.

Преимущества КПП для сотрудника

Корпоративные пенсионные программы выгодны не только для работодателя, но и для сотрудников, обеспечивая им стабильное будущее.

Дополнительный источник дохода

КПП позволяет сотруднику получать дополнительный доход, который хорошо сочетается с пенсией по обязательному пенсионному страхованию.

Финансовая стабильность

Корпоративная пенсия защищает сотрудника от инфляции и колебаний покупательной способности. Многие программы предусматривают индексацию пенсионных выплат, чтобы защитить накопления от инфляции.

Как работает корпоративная пенсионная программа?

Корпоративная пенсионная программа представляет собой механизм, через который компания помогает своим сотрудникам формировать дополнительный пенсионный капитал. Это достигается путем регулярных взносов в негосударственные пенсионные фонды (НПФ), которые затем инвестируют взносы и начисляют доход клиентам.

Выбор НПФ

Обычно компания выбирает один или несколько НПФ для администрирования корпоративной пенсионной программы. НПФ занимается управлением деньгами, их инвестированием и обеспечением выплат в будущем.

Определение условий участия

Работодатель и сотрудники совместно определяют условия участия в программе. Это могут быть:
  • Размер взносов, который компания будет перечислять в НПФ за своих сотрудников.
  • Периодичность взносов (например, ежемесячные или ежеквартальные перечисления).
  • Порядок выплат будущих пенсионных накоплений. Например, как будут выплачиваться средства: разовым платежом или в виде регулярной пенсионной выплаты.

Заключение договора

Компания заключает договор с НПФ, а сотрудники подписывают соглашение об участии в программе. Условия договора оговаривают не только размер корпоративной пенсии, но и возможные изменения, например, в случае увольнения сотрудника.

Начисление и инвестирование взносов

Деньги, которые компания перечисляет в НПФ, сразу же начинают инвестироваться. Негосударственные пенсионные фонды используют различные стратегии для увеличения капитала, вкладывая средства в акции, облигации, недвижимость и другие финансовые инструменты.

Выплата пенсии

Когда сотрудник достигает пенсионного возраста, он начинает получать пенсионные выплаты в соответствии с условиями программы. Размер корпоративной пенсии будет зависеть от того, сколько средств было накоплено за годы работы и насколько успешно эти средства были инвестированы. Корпоративная пенсия может выплачиваться ежемесячно или единовременно.

Важные моменты

Минимальный размер взносов

Минимальные размеры взносов в КПП зависят от условий программы и политики компании. Работодатели могут устанавливать обязательные взносы на основе оклада сотрудников, либо они могут быть добровольными. В некоторых случаях сотрудник может вносить дополнительные деньги, чтобы увеличить свои накопления.

Налоговые льготы

Одним из главных преимуществ для работодателей, внедряющих корпоративные пенсионные программы, являются налоговые льготы.

Взносы, которые компания перечисляет в рамках КПП, могут не облагаться налогами на прибыль. Для сотрудников взносы, направляемые работодателем в корпоративную пенсионную программу, также могут не облагаться налогом на доход физических лиц (НДФЛ).

Инвестиционные риски

При инвестировании пенсионных накоплений через корпоративные пенсионные программы возникает важный аспект — инвестиционные риски. Эти риски могут варьироваться в зависимости от стратегии управления пенсионными фондами и структуры программы.
  1. Уровень риска зависит от выбранного пенсионного фонда. В корпоративных пенсионных программах средства сотрудников могут быть переданы как в государственные, так и в частные пенсионные фонды, которые предлагают различные инвестиционные стратегии: от консервативных до агрессивных.
  2. Защита средств от рыночных колебаний. Некоторые пенсионные фонды предлагают гарантии сохранности первоначальных накоплений, что снижает риски для сотрудников.
  3. Риски для работодателя. Если программа предусматривает ответственность работодателя за эффективность инвестиционных решений, то компания также может нести риски, связанные с волатильностью финансовых рынков.

Сроки выплат

Корпоративные пенсионные программы предусматривают различные сроки начала выплат пенсий, что зависит от условий конкретной программы и политики пенсионного фонда.
  • Фиксированный срок выхода на пенсию. В большинстве программ выплаты начинаются после достижения пенсионного возраста, установленного государством, что позволяет сотруднику накопить значительную сумму к моменту выхода на пенсию.
  • Досрочные выплаты. Некоторые корпоративные пенсионные программы позволяют сотрудникам досрочно получать накопления в случае определенных обстоятельств, таких как тяжелая болезнь, инвалидность или смерть участника программы.
  • Сроки выплаты аннуитетов. Выплаты по КПП могут производиться в виде аннуитетов — ежемесячных платежей на протяжении жизни участника или в течение фиксированного периода времени. Этот вариант особенно интересен для сотрудников, которые хотят получать регулярный доход после выхода на пенсию.

ПДС как альтернатива КПП

Если работодатель не предоставляет корпоративную пенсионную программу, сотрудники могут воспользоваться Программой долгосрочных сбережений (ПДС), чтобы накопить достойные деньги к пенсии самостоятельно.

Программа долгосрочных сбережений — это финансовый инструмент, созданный, чтобы помогать копить людям большие суммы денег на долгосрочные цели. Ее главные преимущества, по сравнению с негосударственным пенсионным обеспечением (в том числе корпоративным) — в большем количестве льгот и большей доходности. Участники Программы получают доход не только от инвестирования их денег пенсионными фондами, но и от государственного софинансирования (дается 10 лет), и от налоговых вычетов. Узнать подробнее о Программе и ее преимуществах вы можете, прочитав нашу статью.

Подобрать программу долгосрочных сбережений

Калькулятор программы долгосрочных сбережений

Ваш пол

Оставьте заявку и получите консультацию

Ваша электронная почта
Ваш телефон
Ваше сообщение