В России существует большое количество льгот, в том числе налоговых. Но довольно много людей даже не подозревают, что могут получить льготы, а ведь это может существенно облегчить оплату различных услуг и поддержать бюджет семьи. В этой статье расскажем о малоизвестных льготах, которые могут сэкономить.
Для того, чтобы ее приняли, нужно выполнить два условия:
Для получения вычета можно владеть как всем участком, так и его частью. Во втором случае сумма вычета будет пропорциональна доле участка, которой владеет человек.
Получить вычет можно лишь один, его сумма — 13% от расходов на участок и постройку, но не больше 260 тыс. рублей.
Максимальная сумма, с которой можно сделать вычет:
Подробнее о процедуре вычета и нужных документах можно прочитать на сайте ФНС.
Если родители имеют детей-инвалидов, то они могут получить вычет за них. При этом родители могут рассчитывать на повышенный вычет если: ребенок-инвалид до 18 лет или инвалид 1 и 2 групп до 24 лет обучаются очно. Вычеты для опекунов инвалидов будут ниже, чем для родителей.
Для поддержки участников Программы государство дает им льготы, в том числе — налоговый вычет. Получить его могут участники ПДС, которые официально работают и платят НДФЛ. Вернуть можно 13% от взносов на счет ПДС, сделанных участником за год, но не больше 52 000 рублей.
Актуально это будет для бизнеса, работающего в особых экономических зонах. Их резиденты платят более низкий налог на прибыль, также не платят имущественный и земельный налоги за те объекты, что купили меньше десяти лет назад.
Другой вариант — дополнительные послабления в упрощенной системе налогообложения (УСН). Органы государственной власти российских регионов могут делать УСН еще более выгодным для предпринимателей, понижая ставку налогов на режиме «Доходы» с 6% до 1%, а на ставке «Доходы минус расходы» — с 15% до 5%.
Размер вычета зависит от типа организации, которой вы жертвуете деньги, а также ее принадлежности. По общему правилу вычет рассчитывается по сумме фактических расходов на пожертвования, но не больше чем в 25% от вашего дохода. Ограничение ослабляется до 30%, если вы отдали деньги государственному или муниципальному учреждению.
Учтите, что вычет за лечение считается социальным и суммируется с другими социальными вычетами, с их помощью можно получить не больше 120 000 рублей за год.
Для уточнения деталей и оформления налоговых льгот будут незаменимы порталы Федеральной налоговой службы, а также Госуслуги. На первом вы можете узнать полный список всех существующих вычетов, на втором — оформить все нужные документы и отправить их государственным органам, не выходя из дома.
Где смотреть информацию о вычетах:
Льгота № 1: при покупке земельного участка под ИЖС
Государство может помочь с постройкой собственного дома. Как это работает? После того, как вы купили участок под строительство жилого дома (не садового, это важно!), построили на нем дом и зарегистрировали его в Росреестре, вы можете подать заявку на налоговый вычет.Для того, чтобы ее приняли, нужно выполнить два условия:
- Владелец дома должен быть резидентом России, официально работать и платить НДФЛ.
- Построенный дом должен иметь статус ИЖС. Для дачных домов и участком со статусом СНТ или ДНП оформить вычет не получится.
Для получения вычета можно владеть как всем участком, так и его частью. Во втором случае сумма вычета будет пропорциональна доле участка, которой владеет человек.
Получить вычет можно лишь один, его сумма — 13% от расходов на участок и постройку, но не больше 260 тыс. рублей.
Если при покупке участка вы пользовались государственной поддержкой (к примеру, материнским капиталом), то в вычете вам откажут.
Льгота № 2: налоговые вычеты на обучение
Вы можете получить вычет с оплаты обучения для:- себя, независимо от формы обучения (очная/заочная);
- своего ребенка/опекаемого лица, если он(а) не старше 24 лет и обучение проходит в очной форме;
- своего брата/сестры, если он(а) не старше 24 лет и обучение проходит в очной форме;
- своего супруга(и), если обучение проходит в очной форме, и оно оплачивалось после 01.01.2024.
Максимальная сумма, с которой можно сделать вычет:
- для обучения детей/опекаемых лиц — 110 000 рублей ежегодно для каждого родителя;
- для собственного обучения/обучения брата или сестры — 150 000 в год.
Подробнее о процедуре вычета и нужных документах можно прочитать на сайте ФНС.
Льгота № 3: для инвалидов
Суть налогового вычета для инвалидов состоит в том, что официально работающий человек, если он сам инвалид или имеет ребенка инвалида, может возвращать себе часть средств, которые должны быть уплачены по НДФЛ. Размер суммы возмещенных средств зависит от категории инвалидности. Если человек является инвалидом с детства или инвалидом 1 или 2 группы, то он будет получать вычет в размере 500 рублей в месяц, если же человек стал инвалидом в результате катастрофы на Чернобыльской АЭС (независимо от того, был ли он ликвидатором или просто пострадавшим) или после ВОВ — 3000 рублей.Если родители имеют детей-инвалидов, то они могут получить вычет за них. При этом родители могут рассчитывать на повышенный вычет если: ребенок-инвалид до 18 лет или инвалид 1 и 2 групп до 24 лет обучаются очно. Вычеты для опекунов инвалидов будут ниже, чем для родителей.
Льгота № 4: Программа долгосрочных сбережений (ПДС)
Программа долгосрочных сбережений — новый, удобный инструмент для сохранения денег на долгосрочные цели, формирования финансовой подушки безопасности и увеличения будущей пенсии.Для поддержки участников Программы государство дает им льготы, в том числе — налоговый вычет. Получить его могут участники ПДС, которые официально работают и платят НДФЛ. Вернуть можно 13% от взносов на счет ПДС, сделанных участником за год, но не больше 52 000 рублей.
Льгота № 5: региональные налоговые льготы
В некоторых регионах установлены дополнительные льготы для предпринимателей, в том числе налоговые.Актуально это будет для бизнеса, работающего в особых экономических зонах. Их резиденты платят более низкий налог на прибыль, также не платят имущественный и земельный налоги за те объекты, что купили меньше десяти лет назад.
Другой вариант — дополнительные послабления в упрощенной системе налогообложения (УСН). Органы государственной власти российских регионов могут делать УСН еще более выгодным для предпринимателей, понижая ставку налогов на режиме «Доходы» с 6% до 1%, а на ставке «Доходы минус расходы» — с 15% до 5%.
Льгота № 6: налоговый вычет за пожертвования
Человек может получить налоговый вычет в 13% за пожертвования в:- благотворительные организации;
- религиозные организации;
- социальные, культурные, спортивные, образовательные некоммерческие организации.
Размер вычета зависит от типа организации, которой вы жертвуете деньги, а также ее принадлежности. По общему правилу вычет рассчитывается по сумме фактических расходов на пожертвования, но не больше чем в 25% от вашего дохода. Ограничение ослабляется до 30%, если вы отдали деньги государственному или муниципальному учреждению.
Льгота № 7: налоговый вычет за оплату лечения
В России предусмотрена возможность вернуть 13% с денег, которые вы потратили на оплату лечения. Всего так можно получить до 150 тысяч рублей, но это ограничение не распространяется на дорогостоящее лечение — в этом случае вычет будет идти по сумме фактически произведенных расходов. Вычет можно получить не только при лечении себя, но также и ваших детей или опекаемых лиц.Учтите, что вычет за лечение считается социальным и суммируется с другими социальными вычетами, с их помощью можно получить не больше 120 000 рублей за год.
Как узнать свои налоговые льготы и воспользоваться ими
Многие люди имеют право на различные налоговые льготы, но часто не знают об этом. Оформление налоговых документов и изучение законов кажется чем-то сложным и запутанным, но если разобраться, то все не так плохо.Для уточнения деталей и оформления налоговых льгот будут незаменимы порталы Федеральной налоговой службы, а также Госуслуги. На первом вы можете узнать полный список всех существующих вычетов, на втором — оформить все нужные документы и отправить их государственным органам, не выходя из дома.
Где смотреть информацию о вычетах:
- Список налоговых вычетов по НДФЛ (ФНС)
- Справка по социальным налоговым вычетам от Госуслуг
- Порталы органов власти субъектов России (пример)