Накопительная пенсия

Граждане России могут получать разные пенсии. Неискушенному человеку в них легко запутаться, поэтому мы подготовили новую статью, в которой расскажем об одном из её — накопительной пенсии.

Как формируется пенсия

Страховая пенсия

Страховая пенсия зарабатывается человеком на официальной работе, когда работодатель делает за него отчисления в Социальный фонд. Чтобы получать этот вид пенсии, человеку нужно выполнить три условия:

• достичь пенсионного возраста (на 2024 год это 58 лет для женщин и 63 года для мужчин);
• заработать 15 лет трудового стажа;
• набрать нужное количество пенсионных баллов (на 2024 год — 28.2 балла).

Как это работает? Ваш работодатель делает взносы на вашу страховую пенсию в Социальный фонд России (СФР). Размер этих взносов — 22% от зарплаты, платятся они не из кармана работника, а из денег работодателя.

Затем СФР смотрит, как много денег внес за вас работодатель, и начисляет вам пенсионные баллы по формуле:

Если вам интересна сумма, которую работодатель отчисляет за вас за год, вы можете посчитать ее сами. Для этого нужно сделать два действия:

1. Умножить вашу месячную зарплату на 12;
2. Взять 22% от полученного числа.

Получившееся число и будет суммой отчислений в СФР.

Пример: пусть ваша месячная зарплата — 80 000 рублей. Умножаем ее на 12, получаем 960 000 рублей. Умножаем эту сумму на 22% — выходит 211 200 рублей.

С нормативным размером взносов никаких вычислений проводить не нужно, эта величина одинакова для всех людей. На 2024 год она составляет 356 000 рублей.

Компоненты страховой пенсии:

• баллы
• стоимость 1 пенсионного балла
• фиксированная выплата.

Отличия страховой пенсии от накопительной

До 2014 года (почему именно до этой даты — разберем позже) страховая и накопительная пенсии были у каждого человека и вместе формировали его итоговую пенсию. Однако, разница между ними была уже тогда.

Страховые отчисления не шли на индивидуальный лицевой счет (ИЛС) человека, а сразу переводились в баллы. Деньги, полученные со страховых взносов, шли на выплату пенсий уже имевшимся пенсионерам.
Стоимость же пенсионных баллов периодически менялась и меняется государством, а значит, размер итоговой страховой пенсии зависит от того, когда человек на нее вышел.

Накопительная пенсия, напротив, предполагала, что человек получает не баллы, а конкретные деньги на свой лицевой счет. Пока он не достиг пенсионного возраста, эти деньги могли использоваться государством для инвестирования. Делалось это для того, чтобы прибавить доходы от инвестиций к итоговой пенсии человека. Также накопительная пенсия отличается от страховой тем, что ее можно передать ее по наследству. 

Как работает накопительная пенсия

Накопительная часть пенсии в рамках ОПС

Накопительная часть в обязательном пенсионном страховании (ОПС) действовала с 2002 по 2014 года, после чего государство ввело мораторий на её формирование. До этого она была дополнением к страховой части пенсии.

Работало это так: работодатель отчислял деньги в Пенсионный фонд России (сейчас он стал частью Социального фонда России), и затем они делились на две части: 
16% денег шло как страховой взнос, 6% как накопительный взнос. После моратория общая сумма взноса в СФР не поменялась, но теперь все 22% идут на страховую пенсию работников. Почему это важно? У работников, начавших карьеру после 2014 года, накопительная пенсия по ОПС формироваться не будет.

Однако, деньги, которые работодатели уже отчислили в 2002-2014 годах, никуда не исчезли. Напротив, они в полном порядке и до сих пор лежат на пенсионных счетах работников, трудившихся в 2002-2014 годах. Они получат их вместе со страховой частью после выхода на пенсию. 

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО)

Этот вариант — альтернатива ОПС.

Им каждый человек может воспользоваться самостоятельно с помощью негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Подчеркиваем: это делается только добровольно.

Чем негосударственная пенсия отличается от ОПС? При использовании услуг НПФ человек может сам выбирать размер своих взносы, а также как долго и насколько часто он будет вносить деньги. Фонды практикуют гибкий подход к каждому клиенту: при заключении договора вы можете посоветоваться с сотрудниками фонда и выбрать самый удобный лично для вас вариант договора НПО.

Как работает негосударственная пенсия? Человек выбирает наиболее привлекательный для себя НПФ и заключает с ним договор НПО. Затем он платит взносы, а фонд инвестирует их в активы. Фонд получает с инвестиций доход и начисляет человеку на его пенсионный счет. В чем выгода этого варианта? За счет доходности фонда пенсионные накопления не просто хранятся на счету, а растут, значит, конечный размер пенсии человека будет значительно больше.

Государство заботится о том, чтобы доходность у фондов была стабильной и надежной. Делается строгим и регулярным контролем от Банка России: регулярными проверками, стресс-тестами, а также жестким закреплением в законе перечня и долей активов, которые фонды могут использовать для инвестирования.

Сейчас в России работает более 30 НПФ. На нашем сайте вы можете посмотреть их каталог и выбрать фонд, что подходит лично вам.

Программа долгосрочных сбережений

С 2024 года государство помогает гражданам с накопительной пенсией через Программу долгосрочных сбережений.

В чем ее суть? Вы открываете пенсионный счет в рамках ПДС, а государство дает вам льготы: софинансирует ваши взносы и предоставляет налоговый вычет по НДФЛ.

Как работает софинансирование? Если вы получаете до 80 тысяч рублей в месяц, то государство добавит рубль на каждый внесенный вами рубль. Если вы зарабатываете от 80 до 150 тысяч рублей в месяц, государство добавит вам 50 копеек на каждый вложенный рубль. Если вы зарабатываете больше 150 тысяч рублей в месяц, то государство добавит вам 25 копеек на каждый вложенный рубль.

С налоговым вычетом все проще: государство дает вам 13% от той суммы, которую вы внесли на пенсионный счет по ПДС за год. Допустим, вы внесли в 2024 году 80 000 рублей — тогда государство даст вам 10 400 рублей вычета. Максимальная сумма вычета — 52 000 рублей, получить ее можно, если вы внесли в Программу 400 000 рублей.

У Программы долгосрочных сбережений есть и другие преимущества помимо льгот. Она дает вам возможность не зависеть от государственной пенсионной системы. Если вы участвуете в ней, то ваши накопления существуют в виде реальных денег с реальными доходами, а не баллов, стоимость которых государство может менять от года к году.

Для того, чтобы участие в ПДС было максимально надежным для участников, государство строго контролирует НПФ через Банк России. Раз в квартал фонды проходят стресс-тестирование на устойчивость к колебаниям рынка. Активы, в которые фонды могут вкладывать средства, а также их доли определены законом. Также государство гарантирует сохранность всех денег счетах ПДС до 2,8 миллионов рублей.

Как узнать накопительную часть пенсии

Если Ваши накопления хранятся в Социальном фонде, то узнать о них подробнее можно через сайты Госуслуг (раздел «Справки/Выписки» — «Извещение о состоянии лицевого счета в СФР») и личный кабинет СФР. Можно обратиться в бухгалтерию предприятия, где Вы работаете, тогда выписка придёт по месту работы. Можно сходить в отделение СФР или МФЦ лично, в этом случае понадобится паспорт и СНИЛС.

Если Вы пользуетесь услугами НПФ, то информацию можно уточнить онлайн в личном кабинете на сайте фонда, либо очно в отделении фонда. 

Индексация и перерасчет пенсионных накоплений

Индексируется только страховая пенсия. Это происходит с помощью повышения стоимости 1 пенсионного балла и увеличения суммы фиксированной выплаты.
Индексация для накопительной пенсии не предусмотрена, так как она увеличивается за счет дохода от инвестирования.

Как получить накопительную пенсию

Для получения накопительной пенсии необходимо подать соответствующее заявление в СФР или НПФ и выполнить условие по возрасту выхода на пенсию: 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин).
Есть несколько видов выплат накопительной части пенсии: 

• Единовременная выплата — все средства с накопительного счета выплачивают сразу, если она не превышает 5% от общей пенсии по старости. Чтобы понять, подходят ли Ваши накопления под это условие, нужно взять общую сумму накоплений и разделить ее на 264 (это предполагаемое количество месяцев, которое человек будет получать пенсию), потом посчитать, какой процент полученная сумма составляет от назначенной Вам страховой пенсии по старости. Если процент меньше 5, то Вы сможете получить все накопления сразу. Если нет, то Вам назначат пожизненную выплату.
• Пожизненная выплата — её платят до конца жизни, размер рассчитывают исходя из продолжительности выплат в 264 месяца, как было описано выше. 
• Срочная выплата — доступна только тем, кто делал дополнительные отчисления на формирование пенсионных накоплений. Срок выплат определяется до начала взносов самим вкладчиком. 

Что происходит с накопительной пенсией после смерти

Это зависит от того, на каких условиях пенсионер заключил договор с фондом. Если клиенту фонда была назначена пожизненная выплата его накопительной пенсии, то наследники не могут получить деньги с пенсионного счета умершего человека. Во всех остальных случаях наследники получат те деньги, что пенсионер не успел получить до того, как умер.

Кто именно получит деньги, может определить сам пенсионер при жизни. Если же он этого не сделал, то наследниками становятся сначала родственники первой степени родства (дети, супруги, родители), а затем — второй степени (братья/сёстры, бабушки/дедушки, внуки).

Как узнать сумму накопительной части пенсии умершего?

Для этого нужно обратиться туда, где средства формировались, то есть либо в СФР, либо в НПФ.

Если фонд точно не известен, можно обратиться в СФР за уточнением. Чтобы средства были выплачены, нужно обратиться за ними в течении 6 месяцев с момента смерти пенсионера, иначе, в случае отсутствия уважительной причины, восстанавливать право на эти средства придется через суд.

Преимущества и недостатки накопительной пенсии

Преимущество накопительной пенсии — гибкость системы накопления, а также прозрачность отслеживания ее формирования и роста. План взносов и остальные параметры вы вольны определить сами, так, чтобы они не были обременительны для вас.

Вариантов взносов по негосударственным пенсиям тоже много: это и простые взносы, и дополнительные отчисления от работодателей.

Главный же минус накопительной пенсии в том, что она не даст вам быстрого дохода без вложений. Напротив, доход по ней возможен только в долгосрочной перспективе и потребует регулярных вложений. Если вы решите, что негосударственная пенсия вам подходит, нужно быть к этому готовым.